షాపు క్యాష్ డ్రాయర్ సరిపోలిక అంటే మీరు లెక్కించిన నోట్లు, నాణేలను రికార్డుల ప్రకారం మిగిలి ఉండాల్సిన నగదుతో పోల్చడం. ప్రారంభ నగదుతో మొదలుపెట్టి, వచ్చిన నగదును కలిపి, చెల్లించిన నగదును తీసివేసి, ఏదైనా తేడా ఉంటే పరిశీలించండి. ఈ మార్గదర్శకంలో ముగింపు తనిఖీ జాబితా, పూర్తి ఉదాహరణ, Yojikaలో ఉపయోగపడే దశలు ఉన్నాయి.
క్యాష్ డ్రాయర్ సరిపోలిక ఒకే పరిధితో మొదలవుతుంది
మీరు దేనిని లెక్కిస్తున్నారో నిర్ణయించండి: కౌంటర్ డ్రాయర్ను మాత్రమేనా, లేక సేఫ్, చిన్న ఖర్చుల పెట్టెతో సహా వ్యాపార నగదు మొత్తాన్నా? ప్రారంభ లెక్క, లావాదేవీల జాబితా, ముగింపు లెక్క—అన్నింటికీ ఒకే పరిధిని పాటించండి.
ముగింపు సమయాన్ని ఎంచుకోండి. లెక్కించే ముందు ప్రస్తుతం జరుగుతున్న కస్టమర్ లావాదేవీని పూర్తి చేసి, ఆ తర్వాత జరిగే నగదు కదలికను విడిగా నమోదు చేయండి. మీ లెక్క పక్కన తేదీని DD/MM/YYYY రూపంలో, సమయంతో పాటు రాయండి.
ప్రారంభ చిల్లర అంటే చిల్లర ఇవ్వడానికి ఉంచిన నగదు. షాపు తెరిచేటప్పుడు దాన్ని లెక్కించండి; నిన్న ఉంచాలని అనుకున్న మొత్తమే నిజంగా మిగిలిందని భావించవద్దు. ప్రారంభంలో ఇప్పటికే ఉన్న డబ్బును నేటి వసూలుగా మళ్లీ కలపవద్దు.
రద్దీగా ఉండే సాయంత్రాలకు ముందు ఈ అలవాటు ఉపయోగపడుతుంది. Incredible India క్యాలెండర్ ప్రకారం నవరాత్రి 11/10/2026 నుంచి మొదలవుతుంది, కాబట్టి ఒకే విధమైన ముగింపు లెక్కను సాధన చేయడానికి అక్టోబర్ ఆరంభం మంచి సమయం.
అమ్మకాలను మాత్రమే కాకుండా నగదు కదలికలను లెక్కించండి
ఈ నగదు సరిపోలిక సూత్రాన్ని ఉపయోగించండి:
ఊహించిన ముగింపు నగదు = ప్రారంభ నగదు + వచ్చిన నగదు − వెళ్లిన నగదు.
| నగదు కదలిక | డ్రాయర్‌పై ప్రభావం | తనిఖీ చేయాల్సిన రికార్డు |
|---|---|---|
| నేటి బిల్లుల కోసం వసూలు చేసిన నగదు | నగదు భాగాన్ని కలపండి | బిల్లు, చెల్లింపు నమోదు |
| కస్టమర్ పాత బకాయిని నగదుగా వసూలు చేయడం | కలపండి | పాత బకాయికి సంబంధించిన రసీదు |
| యజమాని చిల్లర డబ్బు కలపడం | కలపండి | డబ్బు చేర్చిన తేదీతో కూడిన గమనిక |
| సరఫరాదారు లేదా ఖర్చుకు నగదు చెల్లింపు | తీసివేయండి | చెల్లింపు రికార్డు, ఆధార పత్రం |
| నగదు రీఫండ్ | తీసివేయండి | రీఫండ్, సంబంధిత అమ్మకం రికార్డులు |
| యజమాని వ్యక్తిగత అవసరానికి నగదు తీసుకోవడం | తీసివేయండి | తేదీతో కూడిన నగదు తీసుకున్న గమనిక |
| బ్యాంకులో నగదు డిపాజిట్ | తీసివేయండి | డిపాజిట్ ఆధారం, బదిలీ నమోదు |
| UPI, కార్డు లేదా బాకీ అమ్మకం | భౌతిక నగదు కదలిక లేదు | విడిగా తనిఖీ చేయండి |
₹320 బిల్లుకు కస్టమర్ ₹500 ఇచ్చి ₹180 చిల్లర తీసుకుంటే, డ్రాయర్‌లో ₹320 పెరుగుతుంది. కస్టమర్ ఇచ్చిన మొత్తం కాకుండా, డ్రాయర్‌లో మిగిలిన నికర నగదును లెక్కించండి. కలిపిన చెల్లింపులో నగదు భాగాన్ని మాత్రమే చేర్చండి.
మీ రోజువారీ అమ్మకాల నివేదిక వేరొక ప్రశ్నకు సమాధానం ఇస్తుంది: ఏమి అమ్మారు? అందులో బాకీ అమ్మకాలు, డిజిటల్ చెల్లింపులు కూడా ఉండవచ్చు. నేడు వసూలైన నగదులో నిన్నటి ఉధార్ కూడా ఉండవచ్చు. డిజిటల్ వసూళ్ల కోసం UPI చెల్లింపులను బిల్లులతో సరిపోల్చే ప్రత్యేక మార్గదర్శకాన్ని చూడండి.
పూర్తి ఉదాహరణ: పుణె షాపు ముగింపు
పుణెలోని ఒక షాపు తన వ్యాపార నగదు మొత్తాన్ని ఒకే డ్రాయర్‌లో ఉంచుతుందని అనుకుందాం. మీనా ₹2,000తో మొదలుపెట్టి, నేటి నగదు అమ్మకాల నుంచి ₹8,400 వసూలు చేస్తారు, పాత కస్టమర్ బకాయి కోసం ₹1,500 పొందుతారు.
ఆమె సరఫరాదారుకు ₹2,000 చెల్లిస్తారు, ఆధార పత్రం ఉన్న డెలివరీ ఖర్చుగా ₹300 ఇస్తారు, వ్యక్తిగత అవసరానికి ₹1,000 తీసుకుంటారు, షాపు బ్యాంకు ఖాతాలో ₹5,000 జమ చేస్తారు.
| ముగింపు షీట్ నమోదు | వచ్చిన నగదు | వెళ్లిన నగదు |
|---|---|---|
| ప్రారంభ నగదు | ₹2,000 | — |
| నేటి నగదు వసూళ్లు | ₹8,400 | — |
| పాత బకాయిల వసూలు | ₹1,500 | — |
| సరఫరాదారు చెల్లింపు | — | ₹2,000 |
| డెలివరీ ఖర్చు | — | ₹300 |
| యజమాని తీసుకున్న నగదు | — | ₹1,000 |
| బ్యాంకు డిపాజిట్ | — | ₹5,000 |
| ప్రారంభ నగదుతో సహా మొత్తం | ₹11,900 | ₹8,300 |
ఊహించిన ముగింపు నగదు: ₹11,900 − ₹8,300 = ₹3,600.
ఆమె చేతితో లెక్కించిన మొత్తం ₹3,500. వాస్తవ మొత్తం నుంచి ఊహించిన మొత్తాన్ని తీసివేస్తే ₹3,500 − ₹3,600 = −₹100. ఈ లోటుకు కారణం వెతకాలి. అమ్మకం నమోదు కాలేదని లేదా ఎవరైనా డబ్బు తీసుకున్నారని ఇది రుజువు చేయదు.
ఇవి సంబంధిత బిల్లుల్లో ఇప్పటికే విధించిన పన్నుతో సహా చివరి నగదు మొత్తాలు. సాధారణ పన్ను విధించదగిన స్థానిక అమ్మకాల్లో సరఫరాదారు, సరఫరా స్థలం రెండూ మహారాష్ట్రలో ఉంటే CGST, SGST వర్తిస్తాయి; CBIC సరఫరా FAQలోని ప్రశ్న 85 చూడండి. సరిపోలిక కోసం అసలు ఇన్‌వాయిస్ మొత్తాలను ఉపయోగించండి. ప్రస్తుత ఉత్పత్తి పన్ను రేట్లు, సవరణల పన్ను విధానాన్ని మీ CAతో నిర్ధారించండి.
నోట్లు, నాణేలను లెక్కించి తేడాకు కారణం వెతకండి
ప్రతి విలువ, నోట్లు లేదా నాణేల సంఖ్య, వాటి ఉపమొత్తాన్ని జాబితా చేయండి. ఊహించిన బ్యాలెన్స్‌తో పోల్చే ముందు ఉపమొత్తాలను కూడి, మళ్లీ లెక్కించండి. వ్యక్తిగత డబ్బును లెక్కకు దూరంగా ఉంచండి.
మొత్తాలు సరిపోకపోతే ఇవి తనిఖీ చేయండి:
- చెల్లింపు పద్ధతి: UPI వసూలు నగదుగా నమోదైందా, లేక కలిపిన చెల్లింపులోని నగదు భాగం తప్పిపోయిందా?
- సమయం: మీరు నిర్ణయించిన ముగింపు సమయం తర్వాత ఏదైనా వసూలు లేదా చెల్లింపు జరిగిందా?
- చిన్న చెల్లింపులు: డెలివరీ రసీదు, రీఫండ్ లేదా సరఫరాదారు చెల్లింపు ఇంకా నమోదు కావాల్సి ఉందా?
- తీసుకున్న నగదు, డిపాజిట్లు: స్పష్టమైన గమ్యం, రికార్డుతో నగదు డ్రాయర్ నుంచి బయటకు వెళ్లిందా?
- చిల్లర, రెండుసార్లు నమోదు: చిల్లర తప్పుగా ఇచ్చారా, లేక చెల్లింపును రెండుసార్లు నమోదు చేశారా?
నిర్ధారించిన తప్పును దాని ఆధారంతో సరిచేయండి. కారణం తెలియకపోతే అసలు లెక్క, ఊహించిన బ్యాలెన్స్, తేడాను తదుపరి పరిశీలన కోసం అలాగే ఉంచండి. తరచుగా వచ్చే లోటు లేదా అదనపు మొత్తాన్ని ఎలా నమోదు చేయాలో మీ అకౌంటెంట్‌ను అడగండి; మొత్తాన్ని సరిపోల్చడానికి కల్పించిన అమ్మకం సమస్యను దాచేస్తుంది.
రికార్డు వైపు కోసం Yojika Cash ఖాతాను ఉపయోగించండి
Cash & Bank తెరిచి, Cash ఎంచుకుని, తర్వాత Statement ఎంచుకోండి. మీరు తనిఖీ చేస్తున్న తేదీ కోసం Today లేదా Custom… ఎంచుకోండి; స్టేట్‌మెంట్ మొదట This FYలో తెరుచుకుంటుంది. అందులో ప్రారంభ బ్యాలెన్స్, వచ్చిన డబ్బు, వెళ్లిన డబ్బు, ముగింపు బ్యాలెన్స్ కనిపిస్తాయి; Export CSV కూడా చేయవచ్చు.
స్టేట్‌మెంట్, చేతితో చేసిన లెక్క రెండూ ఒకే చోట ఉన్న నగదును చూపినప్పుడు మాత్రమే వాటిని పోల్చండి. డ్రాయర్లోని నోట్లను సేఫ్‌కు మార్చడం వల్ల వ్యాపార మొత్తం నగదు తగ్గదు. Cash ఖాతాలో రెండూ ఉంటే రెండింటినీ లెక్కించండి లేదా డ్రాయర్కు ప్రత్యేక వర్క్‌షీట్ ఉంచండి.
తెలిసిన వ్యక్తిగత నగదు తీసుకోవడం కోసం Cash ఖాతాలోని Adjust balance చర్యలో Reduce ఎంచుకుని మొత్తం, తేదీ, కారణాన్ని నమోదు చేయవచ్చు. నిజమైన బ్యాంకు డిపాజిట్‌కు Transfer ఉపయోగించి, మూలంగా Cashను, గమ్యంగా బ్యాంకు ఖాతాను ఎంచుకోండి. ఒకే కదలికను రెండుసార్లు నమోదు చేయకుండా ఇప్పటికే ఉన్న రికార్డులను ముందుగా తనిఖీ చేయండి. సాధారణ సరఫరాదారు చెల్లింపులు, ఖర్చులను వాటికి తగిన విధానాల్లోనే నమోదు చేయండి.
Yojika బిల్లింగ్, బుక్‌కీపింగ్ సదుపాయాలను చూడండి లేదా స్టేట్‌మెంట్ విధానాన్ని ప్రయత్నించడానికి Yojikaను డౌన్‌లోడ్ చేయండి. చేతితో లెక్కించడం, తేడాలకు వివరణ ఇవ్వడం మీ ముగింపు పనిలో భాగంగానే ఉంటాయి.
తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు
ఊహించిన ముగింపు నగదును ఎలా లెక్కించాలి?
లెక్కించిన ప్రారంభ నగదుతో మొదలుపెట్టి, చేతికి వచ్చిన నగదును కలపండి, నగదుగా చెల్లించిన లేదా తీసిన మొత్తాన్ని తీసివేయండి. ఆ ఊహించిన మొత్తాన్ని అదే ముగింపు సమయానికి లెక్కించిన నోట్లు, నాణేలతో పోల్చండి.
UPI వసూళ్లను క్యాష్ డ్రాయర్ లెక్కలో చేర్చాలా?
వద్దు. అమ్మకం అదే అమ్మకాల నివేదికలో కనిపించినా, UPI వసూళ్లు డిజిటల్ చెల్లింపుల తనిఖీలోకి వస్తాయి. కలిపిన చెల్లింపులో నగదు భాగం మాత్రమే డ్రాయర్‌పై ప్రభావం చూపుతుంది.
ముగింపు నగదు తక్కువగా ఉంటే ఏం చేయాలి?
మళ్లీ లెక్కించి, చెల్లింపు పద్ధతులు, ఇచ్చిన చిల్లర, రీఫండ్లు, ఖర్చులు, నగదు తీసుకోవడాన్ని వాటి రికార్డులతో తనిఖీ చేయండి. కారణం తెలియని తేడాను కనిపించేలా ఉంచండి; మొత్తాలు సరిపోవడానికి కల్పిత అమ్మకం లేదా ఖర్చును నమోదు చేయవద్దు.
ఒక డ్రాయర్ను Yojika మొత్తం Cash ఖాతాతో పోల్చవచ్చా?
ఆ ఖాతా సరిగ్గా ఆ డ్రాయర్లోని నగదును మాత్రమే సూచిస్తే పోల్చవచ్చు. అందులో సేఫ్ లేదా చిన్న ఖర్చుల పెట్టెలోని డబ్బు కూడా ఉంటే వాటినీ లెక్కించండి లేదా డ్రాయర్కు ప్రత్యేక సరిపోలిక తయారు చేయండి.