જો તમે હાર્ડવેર કે પેઇન્ટની દુકાન ચલાવો છો, તો તમારું બિલિંગ સામાન્ય કિરાણા કાઉન્ટર કરતાં વધુ ગૂંચવણભર્યું છે: પેઇન્ટ લિટર અને ડબ્બા બંનેમાં વેચાય, સ્ક્રૂ બૉક્સ અને નંગમાં, પાઇપ ફૂટમાં, વળી કૉન્ટ્રાક્ટરો જેમને જથ્થાબંધ દર અને ચાલુ ખાતું (ખાતાવહી) જોઈએ. યોગ્ય હાર્ડવેર અને પેઇન્ટની દુકાન માટે બિલિંગ સૉફ્ટવેર મિશ્ર એકમ, એક આઇટમ પર એકથી વધુ ભાવ, સાચું GST અને પ્રિન્ટિંગ સંભાળે છે — અને એ પણ વ્યસ્ત કાઉન્ટર પર ઑફલાઇન ચાલતાં ચાલતાં. આ માર્ગદર્શિકા શું જોવું, 2025માં બદલાયેલા GST દરો, અને લાઇન-બાય-લાઇન તપાસાયેલું એક ઉદાહરણ બિલ સમજાવે છે.
હાર્ડવેર અને પેઇન્ટની દુકાનને બિલ કરવા ખરેખર શું જોઈએ
દરેક દુકાન માટે એકસરખી વંચાતી ફીચર યાદીઓ છોડી દો. પેઇન્ટ-અને-હાર્ડવેર કાઉન્ટરને જે ચાર બાબતો જોઈએ છે અને જે સામાન્ય બિલિંગ ઘણી વાર ખોટી પાડે છે, તે આ છે:
| જરૂરિયાત | અહીં એ કેમ મહત્ત્વની છે |
|---|---|
| મિશ્ર એકમ + કન્વર્ઝન | તમે 12 નંગનું કાર્ટન ખરીદો ને એક-એક નંગ વેચો; પેઇન્ટ 20 L, 10 L, 4 L અને 1 L ડબ્બામાં આવે. સૉફ્ટવેરે ખરીદ-એકમને વેચાણ-એકમમાં ફેરવવું જોઈએ, નહીં કે એક આઇટમ પર એક જ એકમ ઠોકી બેસાડવો. |
| જથ્થાબંધ + છૂટક ભાવ | 50 લિટર ખરીદતા કૉન્ટ્રાક્ટરે એક જ ડબ્બો ખરીદનાર ગ્રાહક જેટલો દર ન ભરવો જોઈએ. એ જ આઇટમ પર ટ્રેડ ભાવ અને કાઉન્ટર ભાવ બંને જોઈએ. |
| HSN પ્રમાણે સાચું GST | પેઇન્ટ, હાથ-ઓજાર અને ફિટિંગ્સ અલગ-અલગ HSN કોડ પર બેસે છે; 2025માં ઘણા દર બદલાયા (નીચે જુઓ). CGST/SGST કે IGST લગાવવાનું આપોઆપ થવું જોઈએ. |
| ઉધાર/ખાતું નોંધવું | કૉન્ટ્રાક્ટરો અને પેઇન્ટરો ખાતે ખરીદે. તમારે પાર્ટી ખાતાવહી, ક્રેડિટ-લિમિટની ટકોર અને શેર કરી શકાય એવું સ્ટેટમેન્ટ જોઈએ. |
આ ચાર બરાબર થાય એટલે બાકીનું — ઝડપી એન્ટ્રી, થર્મલ કે A4 પ્રિન્ટિંગ, સ્ટૉક — પાછળ આવી જ જાય.
2025માં તમારી દુકાન માટે બદલાયેલા GST દરો
આ જાણવું જરૂરી છે કારણ કે તેની સીધી અસર પેઇન્ટ અને હાર્ડવેરના ભાવ પર પડી છે. 22 સપ્ટેમ્બર 2025થી લાગુ GST 2.0 દર-સુધારા હેઠળ ભારત વધુ સાદા માળખા તરફ ગયું અને બાંધકામ સંબંધિત કેટલીક વસ્તુઓ 28%થી ઘટાડીને 18% કરી:
| આઇટમ (સામાન્ય HSN) | હાલ GST દર | પહેલાં હતો |
|---|---|---|
| પેઇન્ટ અને વાર્નિશ (3208 / 3209 / 3210) | 18% | 28% |
| હાથ-ઓજાર — સ્પૅનર, પ્લાયર, કરવત (પ્રકરણ 82) | 18% | 18% / 28% |
| તાળાં, મિજાગરાં, ફિટિંગ્સ, બ્રૅકેટ (પ્રકરણ 83) | 18% | 18% / 28% |
| સિમેન્ટ (2523) | 18% | 28% |
પેઇન્ટની દુકાન માટે મુખ્ય વાત: ઘણા પેઇન્ટ 28%થી ઘટીને 18% પર આવ્યા, જેનાથી છાજલી પરના ભાવ બદલાયા. દર બદલાતા રહે છે અને ચોક્કસ પ્રોડક્ટ પર આધાર રાખે છે, એટલે આ કોષ્ટકને માર્ગદર્શન ગણો, અફર નિયમ નહીં — તમારા કૅટલૉગમાં ગોઠવતાં પહેલાં દરેક આઇટમ માટે હાલનો દર cbic.gov.in પર કે તમારા CA પાસેથી ચકાસી લો. સારું બિલિંગ સૉફ્ટવેર દરેક આઇટમના HSN સાથે દર સંગ્રહે છે, એટલે એક વાર બરાબર ગોઠવાય પછી બિલ પોતાની મેળે ગણાઈ જાય છે.
મિશ્ર એકમ: જે ફીચરની કમી હાર્ડવેર દુકાનોને ત્યારે જ ખૂંચે જ્યારે નુકસાન થાય
પેઇન્ટનો ડબ્બો, ખીલાની થેલી, વાયરનો મીટર, સ્ક્રૂનું બૉક્સ — હાર્ડવેરની દુકાન ભાગ્યે જ એક જ એકમમાં વેચે છે. જો તમારું સૉફ્ટવેર દરેક આઇટમ પર એક જ એકમ ઠોકી બેસાડે, તો એક જ પ્રોડક્ટ માટે બે એન્ટ્રી પડે અથવા કાઉન્ટર પર જાતે ગણતરી કરવી પડે.
Yojika કન્વર્ઝન ફૅક્ટર સાથે ગૌણ એકમ સંગ્રહે છે (Box ↔ Piece, ઉપરાંત Kg, Litre, Bundle અને ભારત-સંબંધિત પસંદ કરેલી યાદી), એટલે તમે 12 નંગનું કાર્ટન ખરીદી શકો ને એક-એક નંગ વેચી શકો, અને બંને રીતે સ્ટૉકની ગણતરી સાચી રહે. જથ્થો ત્રણ દશાંશ સુધી નોંધાય છે, એટલે 1.5 લિટર કે 0.750 કિલો પણ સ્વચ્છ રીતે બિલ થાય.
બીજી ભાવ-યાદી વગર જથ્થાબંધ દર
પેઇન્ટ કૉન્ટ્રાક્ટરો અને પ્લમ્બરો જથ્થામાં ખરીદે છે અને ટ્રેડ દરની અપેક્ષા રાખે છે. મનમાં ડિસ્કાઉન્ટ કે કાગળની ભાવ-યાદી રાખવાને બદલે જથ્થાબંધ ભાવ-સ્તર (પ્રાઇસ ટિયર) વાપરો: આઇટમ દીઠ એક છૂટક ભાવ અને એક કે વધુ જથ્થાબંધ ભાવ સંગ્રહો, અને કૉન્ટ્રાક્ટરના બિલ પર ટ્રેડ દર આપોઆપ લાગે. કાઉન્ટર પર “આ પર થોડું ઓછું કરો” જેવી એકલ-દોકલ ક્ષણ માટે લાઇન-દીઠ ડિસ્કાઉન્ટ કામ આવે છે — Yojika લાઇન-આઇટમ દીઠ ડિસ્કાઉન્ટ આપે છે (આખા-બિલ પર ડિસ્કાઉન્ટ નથી), જેથી દરેક લાઇનનો ટૅક્સ સાચો રહે.
એક ઉદાહરણ: રાજકોટમાં એક હાર્ડવેર અને પેઇન્ટ બિલ
અનિલ રાજકોટ, ગુજરાતમાં શક્તિ હાર્ડવેર અને પેઇન્ટ્સ ચલાવે છે. એક ગ્રાહક — એ પણ ગુજરાતમાં — ખરીદે છે:
- 1 ડબ્બો બહારી (એક્સટીરિયર) ઇમલ્શન, 20 L — ₹3,000
- 1 હાથ-ઓજાર સેટ — ₹1,000
- 10 દરવાજાના મિજાગરાં, પ્રત્યેક ₹50 — ₹500
ત્રણેય 18% GST પર છે (દરેક cbic.gov.in પર ચકાસી લો). ખરીદનાર એ જ રાજ્યમાં હોવાથી આ રાજ્યની અંદરનું (ઇન્ટ્રા-સ્ટેટ) વેચાણ છે, એટલે 18% એ CGST 9% + SGST 9%માં વહેંચાય છે:
------------------------------------------------------------
SHAKTI HARDWARE & PAINTS GSTIN: 24ABCDE1234F1Z5
Trikon Baug, Rajkot, Gujarat - 360001
------------------------------------------------------------
Tax Invoice No: INV2026-27/0184 Date: 24/08/2026
Bill to: Walk-in customer Place of supply: Gujarat (24)
------------------------------------------------------------
Item HSN Qty Rate Taxable GST
Exterior emulsion 3209 1 tin 3,000 3,000.00 18%
Hand-tools set 8206 1 set 1,000 1,000.00 18%
Door hinges 8302 10 pc 50 500.00 18%
------------------------------------------------------------
Taxable value: 4,500.00
CGST 9%: 405.00
SGST 9%: 405.00
Round off: 0.00
TOTAL: ₹ 5,310.00
------------------------------------------------------------
કૉલમ ફરી સરવાળો કરો: કરપાત્ર ₹4,500, CGST ₹405, SGST ₹405, કુલ ₹5,310 — બરાબર મળી રહે છે. જો એ જ ઑર્ડર રાજસ્થાનના ગ્રાહકને ગયો હોત, તો એ રાજ્ય-બહારનું (ઇન્ટર-સ્ટેટ) થાત: એક જ IGST 18% = ₹810, અને કુલ તો ₹5,310 જ રહે, પણ બે લાઇનને બદલે એક IGST લાઇન તરીકે દેખાય. Yojika દરેક બિલ પર સપ્લાયના સ્થળ (place of supply) પરથી આ વહેંચણી ગણી કાઢે છે — આ રૂટિંગ તમારા માટે નવું હોય તો CGST, SGST અને IGST વચ્ચેનો ફરક સમજાવતી અમારી સાદી-ભાષાની માર્ગદર્શિકા જુઓ.
ઝડપ, પ્રિન્ટિંગ અને ઑફલાઇન કાઉન્ટર
શનિવારે પેઇન્ટ કાઉન્ટર વ્યસ્ત થઈ જાય છે. કતાર ચાલતી રાખવા થોડી બાબતો કામ આવે છે:
- બારકોડ અને લેબલ પ્રિન્ટિંગ સાથે કીબોર્ડ-પ્રથમ એન્ટ્રી — સ્કૅન કરો કે ટાઇપ કરો, ને લાઇન દર, HSN અને ટૅક્સ સાથે ભરાઈ જાય. છાજલીની આઇટમો માટે તમે બારકોડ લેબલ છાપી શકો.
- ગમે તે પ્રિન્ટ ફૉર્મેટ — કૉન્ટ્રાક્ટરના રેકૉર્ડ માટે પૂરું A4 ટૅક્સ ઇન્વૉઇસ, કે ઝડપી કાઉન્ટર વેચાણ માટે 58/65/80 mm થર્મલ રિસીપ્ટ.
- ઑફલાઇન-ફર્સ્ટ — બિલિંગ, સ્ટૉક અને પ્રિન્ટિંગ બધું તમારા દુકાનના PC પરના લોકલ ડેટાબેઝમાંથી ચાલે છે. કાઉન્ટર પર ઇન્ટરનેટ જોઈએ નહીં, અને તમારો ધંધાનો ડેટા કોઈના ક્લાઉડમાં નહીં પણ તમારા પોતાના મશીન પર જ રહે છે.
- 22 અધિકૃત ભારતીય ભાષાઓ — તમારો ગ્રાહક જે ભાષા વાંચે તેમાં બિલ છાપો.
અવકાશ વિશે એક પ્રામાણિક નોંધ: Yojika તમારા GST રિટર્ન ભરતું નથી, અને એ e-invoicing કે e-way bill કરતું નથી. એ દરેક બિલ સાચું બનાવે છે અને આંકડા (GSTR-1, GSTR-3B, HSN સારાંશ) એક્સપોર્ટ કરે છે, જેથી gst.gov.in પર ફાઇલિંગ — તમારા દ્વારા કે તમારા CA દ્વારા — ઝડપી બને.
હાર્ડવેર અને પેઇન્ટની દુકાન માટે બિલિંગ સૉફ્ટવેર કેમ પસંદ કરવું
હાર્ડવેર અને પેઇન્ટની દુકાન ખરેખર જેમ ચાલે છે તેની સાથે ટૂલને મેળ પાડો: કન્વર્ઝન સાથે મિશ્ર એકમ, જથ્થાબંધ અને છૂટક ભાવ, HSN પ્રમાણે સાચું GST, કૉન્ટ્રાક્ટરો માટે ઉધાર નોંધ, અને તમે જે રીતે પ્રિન્ટ કરો છો તે રીતે છાપતું ઝડપી ઑફલાઇન બિલિંગ. જો કોઈ પૅકેજ આટલું ન કરી શકે, તો બીજા શનિવાર સુધીમાં એનું ડેમો કામ નહીં આવે.
શું-શું ધ્યાનમાં લેવું તેની વ્યાપક તુલના માટે ભારતમાં નાના ધંધા માટે શ્રેષ્ઠ GST બિલિંગ સૉફ્ટવેર અંગેની અમારી પ્રામાણિક માર્ગદર્શિકા જુઓ, અને જો તમે વધુ ઝડપી-વ્યવહારવાળું કાઉન્ટર ચલાવો છો, તો સુપરમાર્કેટ બિલિંગ સૉફ્ટવેર માર્ગદર્શિકા ઝડપી-લેન બિલિંગ પણ આવરી લે છે.
Yojika આ જ પ્રકારની દુકાનો માટે બનેલું ઑફલાઇન-ફર્સ્ટ GST બિલિંગ સૉફ્ટવેર છે:
- પૂરી યાદી ફીચર્સ પેજ પર જુઓ.
- સાદા, પારદર્શક ભાવ પ્રાઇસિંગ પેજ પર ચકાસો.
- અથવા Yojika ડાઉનલોડ કરો અને 14 દિવસ મફત અજમાવો.
આ લેખ સામાન્ય માહિતી છે, કરવેરાની સલાહ નથી. GST દર અને નિયમો બદલાતા રહે છે — હાલની સ્થિતિ gst.gov.in કે cbic.gov.in પર, અથવા તમારા CA પાસેથી ચકાસી લો.